KfW Research: Nachhaltigkeit gewinnt in Kreditverhandlungen an Bedeutung

Juli 29, 2024 5:02 pm Veröffentlicht von Pressebox Schreibe einen Kommentar

Grüne Geschäftsmodelle bevorzugt

Banken und Sparkassen thematisieren in Kreditverhandlungen mit Unternehmen immer häufiger das Thema Nachhaltigkeit. Das ist ein Ergebnis einer Unternehmensbefragung der KfW gemeinsam mit Spitzenverbänden sowie Fach- und Regionalverbänden der deutschen Wirtschaft. Demnach gaben rund 27 % der Unternehmen, die in den vergangenen zwölf Monaten Kreditverhandlungen geführt haben, an, dass die Geldinstitute das Thema Nachhaltigkeit adressiert haben. Das ist zwar immer noch ein überschaubarer Anteil, allerdings ein wachsender: In der vorherigen Erhebung im Jahr 2022 lag er erst bei 18 %.

„Für Unternehmen ist es vorteilhaft, das Thema Nachhaltigkeit noch stärker in den Fokus zu nehmen. Banken und Sparkassen beziehen aus regulatorischen Gründen und mit Blick auf das eigene Reputationsmanagement immer häufiger Nachhaltigkeitskriterien bei der Kreditvergabe ein. Dieser Trend wird sich weiter verstärken“, sagte Dr. Juliane Gerstenberger, Senior Economist der KfW.

Davon gehen auch die Unternehmen selbst aus. Vier von zehn befragten Unternehmen rechnen damit, dass das Thema Nachhaltigkeit bei Kreditverhandlungen künftig wichtiger wird. Allerdings glauben nur 34 % der Unternehmen, dass sie darauf bereits sehr gut oder gut vorbereitet sind. Diese Diskrepanz verdeutlicht, dass es großen Handlungsbedarf für die Erfassung von Nachhaltigkeitskennzahlen durch Unternehmen gibt. Besonders häufig fragten die Banken und Sparkassen in den Kreditverhandlungen nach Informationen über die Treibhausgasemissionen der Unternehmen sowie über deren Energie- und Stromverbrauch.

Ein weiteres Resultat der Unternehmensbefragung 2024: Das Finanzierungsklima für Unternehmen hat sich gegenüber der Vorerhebung vor zwei Jahren spürbar eingetrübt. Der Anteil der Unternehmen, welche die Aufnahme eines Kredits als leicht einschätzten, lag bei nur 35 % – das waren acht Prozentpunkte weniger als im Jahr 2022. Je kleiner die befragten Unternehmen waren, umso schwieriger gestaltete es sich für sie, eine Finanzierung zu bekommen. Die Eigenkapitalausstattung der Unternehmen insgesamt hat sich verbessert. 37 % der befragten Firmen meldeten im Frühjahr, dass ihre Eigenkapitalquote innerhalb der zurückliegenden zwölf Monate gestiegen ist.

„Damit setzt sich die Stabilisierung der Eigenkapitalsituation der Unternehmen nach dem Einbruch in der Corona-Krise fort“, sagte Dr. Juliane Gerstenberger.

Über die Unternehmensbefragung: Die Befragung wurde zum 22. Mal unter Unternehmen und Betrieben aller Größenklassen, Wirtschaftszweige, Rechtsformen und Regionen durchgeführt. An der Erhebung nahmen knapp 1.800 Unternehmen aus 17 Spitzen-, Fach- und Regionalverbänden der Wirtschaft teil. Sie erfolgte im Zeitraum zwischen Anfang März 2024 und Ende April 2024 und bildet im Wesentlichen die Situation und Stimmungslage im Jahr 2023 ab. Die Unternehmensbefragung 2024 „Finanzierungsklima aktuell eingetrübt – Nachhaltigkeit gewinnt weiter an Bedeutung“ steht unter www.kfw.de/unternehmensbefragung zum Download zur Verfügung.

Redaktionelle Infos

Nachhaltigkeitsorientierte Geschäftsmodelle von Banken und Sparkassen

Im Jahr 2023 wurden verschiedene nachhaltigkeitsorientierte Geschäftsmodelle von Banken und Sparkassen genehmigt und weiterentwickelt. Ein wichtiger Aspekt hierbei war die Anpassung der Geschäftsmodelle an die Nachhaltigkeitsstrategie der Bundesregierung und die EU-Offenlegungsverordnung, die ökologische und soziale Faktoren stärker berücksichtigen soll.

Die Europäische Kommission hat 2023 neue Berichtsstandards für Nachhaltigkeit (ESRS) verabschiedet, die ab 2025 verpflichtend werden. Diese Standards beinhalten umfassende Angaben zu Nachhaltigkeitszielen und der Unternehmensführung, was bereits jetzt Banken und Sparkassen dazu veranlasst, ihre Geschäftsmodelle entsprechend anzupassen und neue nachhaltige Angebote zu entwickeln.

Ein Bericht des Fair Finance Guides Deutschland hat 2023 die Nachhaltigkeitsstandards von 19 deutschen Banken und Sparkassen überprüft. Dabei wurden die sozialen und ökologischen Selbstverpflichtungen dieser Institute anhand von 286 Kriterien bewertet. Diese Überprüfungen helfen den Instituten, ihre Geschäftsmodelle weiter in Richtung Nachhaltigkeit zu entwickeln.

Ein weiterer wichtiger Punkt ist die Selbstverpflichtung der Sparkassen-Finanzgruppe, die nachhaltige Finanzdienstleistungen für Unternehmen, Privatpersonen und Kommunen anbietet. Diese Selbstverpflichtung unterstützt die Entwicklung und Genehmigung nachhaltiger Geschäftsmodelle, um klimafreundliches und nachhaltiges Wirtschaften zu fördern.

Die genaue Anzahl der genehmigten nachhaltigen Geschäftsmodelle für das Jahr 2023 wird in den verfügbaren Quellen jedoch nicht explizit angegeben. Es ist jedoch klar, dass das Thema Nachhaltigkeit zunehmend in den Fokus rückt und viele Banken und Sparkassen bereits entsprechende Maßnahmen und Modelle implementieren.

Weitere Informationen finden Sie in den detaillierten Berichten und Analysen auf den folgenden Websites:

– [Der Bank Blog]
– [Fair Finance Guide]
– [Deutscher Sparkassen- und Giroverband]